--- title: "Preparar a sucessão da offshore: o que reunir | Astride" description: "Preparar a sucessão da offshore: veja quais documentos, acessos e instruções deixar para os herdeiros, quem contatar e como encurtar o bloqueio das contas." url: "https://astride.us/pt/blog/preparar-a-sucessao-da-sua-offshore/" lang: "pt-BR" --- [Voltar ao blog](https://astride.us/pt/blog/) # Preparar a sucessão da sua offshore: documentos, acessos e instruções para os herdeiros Preparar a sucessão da offshore: veja quais documentos, acessos e instruções deixar para os herdeiros, quem contatar e como encurtar o bloqueio das contas. Por [Cristina Teixeira, CPA, TEP, CRC](https://astride.us/pt/blog/preparar-a-sucessao-da-sua-offshore/#autoria) Publicado em 23 de out. de 2026 Conteúdo informativo, revisado em 23 de out. de 2026. Não substitui orientação profissional para o seu caso. ![Pasta de arquivo aberta com documentos organizados em divisórias, ao lado de um caderno e de uma caneta](https://ghmnudwwblcgjuuraslb.supabase.co/storage/v1/object/public/blog-covers/preparar-a-sucessao-da-sua-offshore.webp?v=877dbb4cbb61c093dee6b73217d1d851) Preparar a sucessão de uma offshore é deixar os herdeiros em condição de agir: eles precisam saber que a empresa existe, quem é o agente registrado, onde estão as contas e quais documentos apresentar. Um dossiê atualizado costuma encurtar o tempo de bloqueio. O instrumento jurídico, sozinho, não faz isso. _Atualizado em outubro de 2026._ * * * ## Por que o instrumento jurídico não basta Um testamento, um trust ou uma cláusula no estatuto resolvem de quem são as ações. Eles não dizem aos herdeiros onde procurar. Quem herda uma offshore sem informação começa pelo mais difícil: descobrir que a empresa existe, em que país está e quem a administra. O [Código Civil](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/2002/l10406compilada.htm) (consulta em 9 de outubro de 2026) diz, no art. 1.784, que aberta a sucessão a herança se transmite desde logo aos herdeiros legítimos e testamentários. O que o artigo não faz é entregar a eles as senhas, os contatos e os papéis. Entre a titularidade, que é imediata no plano jurídico brasileiro, e o acesso à conta, que depende do banco, existe um intervalo. O dossiê serve para encurtá-lo. O ponto de partida do assunto está em [o que acontece com a offshore quando o titular morre](https://astride.us/pt/blog/o-que-acontece-com-a-offshore-quando-o-titular-morre/). Aqui o foco é o que deixar pronto, qualquer que seja o instrumento escolhido. * * * ## Quais documentos a família precisa ter em mãos A família precisa de documentos da empresa, das contas e do titular. Os da empresa provam que ela existe, os das contas dizem onde está o dinheiro, e os do titular mostram quem tem direito de agir. ### Documentos da empresa - certificado de constituição e número de registro; - estatuto e documentos societários (em muitas jurisdições, _memorandum and articles of association_); - registro de acionistas e registro de diretores; - resoluções e atas que alteraram a estrutura; - o contrato de serviço com o agente registrado. ### Documentos das contas - nome do banco ou corretora, tipo de conta e número; - extratos recentes e o último saldo conhecido; - formulários de abertura, com a lista de pessoas autorizadas; - o nome do gerente de relacionamento, quando houver. ### Documentos do titular - certidão de óbito, que algumas jurisdições pedem apostilada ou legalizada; - testamento, trust ou outro instrumento sucessório, com a cópia mais recente; - documentos de identificação dos herdeiros; - comprovante da relação de parentesco ou da qualidade de herdeiro. Cada banco e cada jurisdição têm exigências próprias, então a lista é um ponto de partida. Pergunte ao agente registrado, ainda em vida, o que a jurisdição pediria dos herdeiros. O artigo sobre [quem cuida da offshore](https://astride.us/pt/blog/quem-cuida-da-offshore-agente-registrado-e-o-resto/) mostra o que o agente faz e o que fica fora do papel dele. * * * ## Quais acessos e instruções deixar para os herdeiros Deixe por escrito quem procurar primeiro, em que ordem e o que evitar. Senhas guardadas onde ninguém sabe não ajudam, e senhas deixadas à vista expõem a conta. O meio-termo é deixar um caminho seguro até o dossiê. Uma instrução útil costuma responder a cinco perguntas: 1. Quem a família deve contatar primeiro: o agente registrado, o gestor, o contador ou o advogado? 2. Onde está o dossiê, e quem tem autorização para abri-lo? 3. Quem pode assinar pela empresa se o titular era o único diretor? 4. Quais contas existem e em que instituição? 5. Quais declarações no Brasil e fora precisam ser feitas, e quem as prepara? O acesso depende do banco. Alguns aceitam uma pessoa autorizada, outros exigem processo de sucessão. A ideia não é contornar a instituição, e sim chegar a ela com os papéis certos. > "Já vi a família achar a offshore por acaso, em uma pasta antiga. Um índice de uma página, dizendo onde está cada coisa, vale mais do que qualquer cláusula sofisticada", observa Cristina Teixeira, CPA e TEP, cofundadora da Astride. _(citação proposta, aguardando aprovação)_ * * * ## Que obrigações os herdeiros herdam junto Junto com as ações vem a obrigação de declarar. Se o herdeiro for residente no Brasil, a [Lei 14.754/2023](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2023-2026/2023/lei/l14754.htm) (consulta em 9 de outubro de 2026) diz, no art. 2º, que a pessoa física residente declara na Declaração de Ajuste Anual os rendimentos de aplicações financeiras no exterior e de lucros e dividendos de entidades controladas, à alíquota de 15% sobre a parcela anual. Se a offshore estiver dentro de um trust, o § 5º do art. 10 da mesma lei prevê que o instituidor ou o beneficiário requisite ao trustee os recursos e as informações necessários para pagar o imposto e cumprir as demais obrigações no país. Sem o contato do trustee e os documentos do trust, o herdeiro não consegue fazer esse pedido. Há ainda a declaração ao Banco Central. A [página do BC sobre Capitais Brasileiros no Exterior](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/cbe) (consulta em 9 de outubro de 2026) diz que residentes com ativos no exterior que somem US$ 1.000.000 em 31 de dezembro declaram entre 15 de fevereiro e 5 de abril do ano seguinte, com multas de R$ 2.500 a R$ 250.000. Se as ações da offshore entram nessa conta, e como, deve ser confirmado caso a caso. Se o titular tinha bens nos Estados Unidos, a [página do IRS sobre estate tax de não residentes](https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/estate-tax-for-nonresidents-not-citizens-of-the-united-states) (consulta em 9 de outubro de 2026) fixa em US$ 60.000 o limite a partir do qual o Form 706-NA é exigido, no prazo de 9 meses após a morte. Um dossiê com o inventário dos ativos americanos poupa tempo nesse prazo curto. * * * ## Como manter o dossiê atualizado O dossiê só vale se acompanhar a estrutura. Depois de uma conta encerrada, um diretor trocado ou um banco novo, o arquivo antigo engana: documento desatualizado dá falsa segurança e é pior que documento ausente. Uma rotina simples: 1. Revise o dossiê uma vez por ano, na mesma época da manutenção da offshore. 2. Atualize a lista de contas e os extratos mais recentes. 3. Confira se o agente registrado e os contatos continuam os mesmos. 4. Registre mudanças de estatuto, de diretores e de beneficiários. 5. Avise as pessoas de confiança quando algo mudar de lugar. O artigo sobre [governança de uma estrutura internacional](https://astride.us/pt/blog/governanca-de-estrutura-internacional-o-que-documentar/) mostra quais decisões precisam ficar documentadas. * * * ## O que muda de caso para caso Muda com a jurisdição da offshore, o instrumento sucessório adotado, o país de residência dos herdeiros, a presença de ativos nos Estados Unidos e as exigências de cada banco. Uma offshore com um herdeiro único no Brasil exige menos coordenação que uma com filhos em países diferentes. Nada disso garante rapidez. O dossiê completo reduz o tempo perdido em procurar e juntar papéis, mas o prazo para o banco ou a jurisdição reconhecerem os herdeiros continua fora do seu controle. * * * ## Como a Astride atua A Astride mantém a documentação da offshore e o dossiê sucessório atualizados junto com a manutenção anual da estrutura. A Personal Investment Company (PIC) em BVI ou Bahamas sai com os registros organizados desde a abertura, e a transmissão é pensada junto com eles. Para quem já tem a offshore, o trabalho começa pelo levantamento do que existe: documentos societários, contas, contatos e instrumento sucessório. O cliente recebe a lista do que falta, e o dossiê é revisto a cada ano, junto com a manutenção. * * * ## Perguntas frequentes ### O que os herdeiros precisam para acessar a conta da offshore? Em geral, a certidão de óbito, o instrumento sucessório, os documentos de identificação e os documentos societários da empresa. O banco define o que mais pede, e o agente registrado costuma saber quais papéis a jurisdição exige. ### Quem deve saber que a offshore existe? Ao menos uma pessoa de confiança, além do titular, e de preferência os herdeiros. Sem isso, a família pode levar meses só para descobrir a empresa, e as contas seguem bloqueadas nesse intervalo. ### Posso deixar as senhas da offshore para os herdeiros? Deixar o caminho até as informações é mais seguro que deixar as senhas à vista. Muitos titulares guardam o dossiê com um profissional de confiança e dizem aos herdeiros como pedi-lo. E o banco pode exigir um processo de sucessão de qualquer forma, com ou sem senha. ### Os herdeiros precisam declarar a offshore no Brasil? Se forem residentes no Brasil, a [Lei 14.754/2023](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2023-2026/2023/lei/l14754.htm) prevê a declaração dos rendimentos de aplicações financeiras no exterior e de entidades controladas. O enquadramento exato depende da estrutura e deve ser confirmado. ### Com que frequência devo atualizar o dossiê? Uma vez por ano, no mínimo, e sempre que houver mudança de conta, de diretor, de agente registrado ou de instrumento sucessório. Fazer a revisão junto com a manutenção anual da offshore ajuda a não esquecer. ### O dossiê substitui o testamento ou o trust? Não. O dossiê organiza a informação, e o testamento ou o trust definem de quem são as ações. Sem o dossiê, a família tem o direito e não acha o caminho. Sem o instrumento, acha o caminho e discute o direito. ### Leia também - [Offshore, PIC e holding: guia de estruturas internacionais](https://astride.us/pt/blog/guia-offshore-pic-estruturas-internacionais/) - [O que acontece com a offshore quando o titular morre](https://astride.us/pt/blog/o-que-acontece-com-a-offshore-quando-o-titular-morre/) - [Quem cuida da sua offshore: o que o agente registrado faz](https://astride.us/pt/blog/quem-cuida-da-offshore-agente-registrado-e-o-resto/) - [Sucessão da offshore: testamento na jurisdição, trust ou regras no estatuto](https://astride.us/pt/blog/sucessao-da-offshore-testamento-trust-ou-estatuto/) * * * ## Conclusão O instrumento jurídico define de quem são as ações. O dossiê decide se a família exerce esse direito em semanas ou em meses. O mínimo é simples: documentos da empresa, lista de contas, contatos e instruções escritas. Se você quer deixar a offshore pronta para os herdeiros, o próximo passo é uma conversa com quem enxerga Brasil e Estados Unidos em conjunto. [Fale com o time da Astride](https://astride.us/) e leve os documentos societários, o contato do agente registrado e a lista de contas da offshore: é o suficiente para começar. _Conteúdo educativo. Cada situação requer análise individual._ ![Cristina Teixeira](https://astride.us/assets/fig/ceo-cristina.jpeg) ## Sobre a autoria Cristina Teixeira, CPA, TEP, CRC Cofundadora e CEO da Astride Mais de 30 anos em tributação e patrimônio entre Brasil e Estados Unidos. Mestrados pela Nova Southeastern University e pela Fundação Getulio Vargas (FGV). ## Vamos falar sobre o seu caso? [Falar com especialista](https://wa.me/17863005382?text=Ol%C3%A1%2C%20li%20o%20artigo%20%22Preparar%20a%20sucess%C3%A3o%20da%20sua%20offshore%3A%20documentos%2C%20acessos%20e%20instru%C3%A7%C3%B5es%20para%20os%20herdeiros%22%20e%20gostaria%20de%20falar%20com%20a%20Astride.)